出品|WEMONEY研究室

文|劉雙霞

個人養老金相關制度加速落地，金融機構搶灘萬億個人養老金市場。

第七次全國人口普查數據顯示，2020年末我國60歲及以上人口占比我國60歲及以上人口已達2.64億，占總人口的18.7%。據機構測算，未來10年，個人養老金累計繳納規模約2.5萬億元。

2022年4月，國務院辦公廳印發《關于推動個人養老金發展的意見》（以下簡稱《意見》）。11月4日,人力資源社會保障部、財政部、國家稅務總局、銀保監會、證監會聯合印發了《個人養老金實施辦法》,當天銀保監會發布了《商業銀行和理財公司個人養老金業務管理暫行辦法(征求意見稿)》。

11月18日，銀保監會正式印發《商業銀行和理財公司個人養老金業務管理暫行辦法》（簡稱《暫行辦法》）。

01、首批34家機構獲批開辦個人養老金業務

個人養老金制度處于初始階段，覆蓋面大、業務要求高、關系人民群眾切身利益，對參與的商業銀行和理財公司業務經營、客戶服務、風險管理、社會責任等均有較高要求。

根據《暫行辦法》，截至2022年三季度末，一級資本凈額超過1000億元、主要審慎監管指標符合監管規定的全國性商業銀行和具有較強跨區域服務能力的城市商業銀行，可以開辦個人養老金業務。已納入養老理財產品試點范圍的理財公司，可以開辦個人養老金業務。

具體來看，首批開辦個人養老金業務的機構有34家，主要包括6家大型銀行、12家股份制銀行、5家城市商業銀行和11家理財公司。

名單如下：

6家國有大行：工商銀行、農業銀行、中國銀行、建設銀行、交通銀行、郵儲銀行；

12家股份制銀行：中信銀行、光大銀行、華夏銀行、民生銀行、招商銀行、興業銀行、平安銀行、廣發銀行、浦發銀行、浙商銀行、渤海銀行、恒豐銀行；

5家城商行：北京銀行、上海銀行、江蘇銀行、寧波銀行、南京銀行；

11家理財公司：工銀理財、農銀理財、中銀理財、建信理財、交銀理財、中郵理財、貝萊德建信理財、光大理財、招銀理財、興銀理財、信銀理財；

《暫行辦法》所稱個人養老金業務，是指商業銀行和理財公司按照國家有關規定開展、市場化運營、政府提供政策支持、實現養老保險補充功能的業務。

商業銀行個人養老金業務包括：（一）資金賬戶業務；（二）個人養老儲蓄業務；（三）個人養老金產品代銷業務，包括代銷個人養老金理財產品、個人養老金保險產品、個人養老金公募基金產品等，國務院金融監管機構另有規定的除外；（四）個人養老金咨詢業務；（五）銀保監會規定的其他個人養老金業務。

理財公司作為個人養老金理財產品發行機構，應當符合相關審慎監管要求，建立完善、有效的公司治理、內部控制和風險管理體系，制定完備的個人養老金理財產品內部管理制度，具備與開展個人養老金理財業務相適應的信息系統，與理財行業平臺對接，能夠提供相應的技術支持和運營保障。理財公司可以銷售本機構發行的個人養老金理財產品。

為滿足個人養老金制度的特殊需要，《商業銀行和理財公司個人養老金業務管理暫行辦法》規定，個人養老金資金賬戶為特殊專用賬戶，參照個人人民幣結算賬戶項下Ⅱ類戶管理，并就與Ⅱ類戶區別事項進行了例外規定。達到國家規定的領取條件前，個人養老金資金賬戶封閉運行。

《意見》規定，參加人每年繳納個人養老金的上限為12000元。《商業銀行和理財公司個人養老金業務管理暫行辦法》按照《意見》要求，不允許超額繳費。對于有進一步養老產品投資需求的個人，可通過其他賬戶自行購商業養老金融產品。

02、37家機構拿下個人養老金銷售資格

值得關注的是，11月18日，證監會公布首批個人養老基金名錄和銷售機構名錄，這是繼11月4日《個人養老金實施辦法》正式發布后，證監會公布的首批名錄。

根據《實施辦法》，證監會將每個季度公布相關名錄，并實行動態調整的原則。具體來看，首批個人養老基金名錄包含40家公募旗下的129只養老FOF。未來，個人養老金參與人可以通過專屬賬戶購買相關產品，并享受相應的稅收優惠、基金管理費和托管費優惠。

與此同時，證監會還公布了首批個人養老金的銷售機構，共37家機構入圍，其中券商14家，銀行16家，獨立基金銷售機構7家。

其中14家券商分別是：華泰證券、中信證券、廣發證券、中信建投、招商證券、銀河證券、國泰君安、國信證券、東方證券、興業證券、海通證券、申萬宏源、中金財富和長江證券。

16家銀行為包括：6家國有大行：工商銀行、農業銀行、中國銀行、建設銀行、交通銀行、郵儲銀行；8家股份行：中信銀行、光大銀行、招商銀行、浦發銀行、民生銀行、平安銀行、興業銀行、廣發銀行；2家城商行：北京銀行、寧波銀行。

7家獨立基金銷售機構為：螞蟻、天天、騰安、盈米、同花順、雪球、肯瑞特等7家互聯網第三方代銷機構。