近日，銀保監會官網批復信息顯示，銀保監會原則同意華泰汽車金融進入破產程序，這是汽車金融公司進入破產程序的首個案例。

而華泰汽車金融的破產，與華泰汽車的倒塌不無相關。2015年，由華泰汽車與渤海銀行聯合成立華泰汽車金融公司。華泰汽車成立于2000年，2019年7月，華泰汽車資金鏈斷裂，目前負債率極高。

此次華泰汽車金融進入破產程序是由湖南三湘銀行申請，三湘銀行和華泰汽車金融涉及到約3700萬元貸款糾紛。

天眼查顯示，華泰汽車金融有5條被執行人信息，執行標的達到23.19億元。歷史被執行人涉及44條，共涉及到15.91億元。

WEMONEY研究室發現，華泰汽車金融債主遠不止湖南三湘銀行，與錦州銀行、包頭農村商業銀行、鄂爾多斯銀行、廈門國際銀行、廣州農商行、福建華通銀行、內蒙古呼和浩特金谷農村商業銀行、湖南安仁農村商業銀行、廣東惠東農村商業銀行、北京門頭溝珠江村鎮銀行、山西銀行大同分行等多家銀行都有借款糾紛。

01、多家銀行踩雷華泰汽車金融

三湘銀行和華泰汽車金融的糾紛可以追溯到2019年。

根據中國裁判文書網事判決書顯示，2019年7月，華泰汽車金融向湖南三湘銀行申請貸款4900萬元，貸款年利率為8.1%。截至2020年1月，華泰汽車金融累計償還借款720萬元。

一審判決顯示，被告華泰汽車金融有限公司于本判決生效之日起十日內償還原告湖南三湘銀行股份有限公司借款本金4180萬元及截至2020年2月5日的利息192.84萬元、罰息20.7萬元，并自2020年2月6日起，以欠款本金4180萬元為基數，按照年利率8.5%的標準向原告湖南三湘銀行股份有限公司支付利息、按照年利率4.05%的標準向原告湖南三湘銀行股份有限公司支付利息逾期罰息，至本息全部清償之日止。

經法院二審判決，駁回上訴，維持原判。然而，華泰汽車金融有限公司并未依照判決結果進行償付。而華泰汽車金融有限公司并未依照判決結果進行償付。

判決生效后，三湘銀行依法申請強制執行，此時華泰汽車金融已陷入資不抵債的困境。在華泰汽車金融破產前僅共執行到441.54萬元。依照4180萬本金來算，三湘銀行目前仍需要執行3700多萬元借款本金。

華泰汽車金融被執行人信息顯示，不僅是三湘銀行，還涉及錦州銀行、山西銀行等。

根據判決文書顯示，錦州銀行和華泰汽車金融涉及金額3.295億元貸款。山西銀行大同分行和華泰汽車金融涉及金額3.14億。北京門頭溝珠江村鎮銀行和華泰汽車金融涉及金額4879萬元。內蒙古呼和浩特金谷農村商業銀行和華泰汽車金融涉及4720萬元。鄂爾多斯銀行與華泰汽車金融涉及金額3.42億元。廈門國際銀行與華泰汽車金融涉及金額2.298億元。湖南安仁農村商業銀行與華泰汽車金融涉及7720萬元。

上述這幾家銀行與華泰汽車金融共涉及金額約14.77億元。

02、中小銀行風險不斷

此次申請華泰汽車金融破產的三湘銀行是一家民營銀行。

三湘銀行2022年財報顯示，2020年-2022年分別實現營業收入33.08億元、37.06億元和34.90億元，分別實現凈利潤3.67億元、4.49億元和3.53億元。截至2022年末，該行不良貸款率為1.53%，同比下降0.07個百分點；撥備覆蓋率169.53%，同比提升了3.36個百分點。

近幾年我國多家中小銀行引發風險，包括包商銀行、錦州銀行、山西銀行、恒豐銀行、成都農商銀行、甘肅銀行等。處置方式包括引入新的戰略股東、更換管理層，成立新機構收購、承接原有銀行資產等。

2019年錦州銀行通過引入戰略投資者注入資金和增信，用改革重組方式處置了重點風險。目前錦州銀行仍未發布2022年財報，2022年上半年，錦州銀行經營收入為55.60億元，同比下滑10.2%;歸母凈利潤2.66億元，同比下滑38%。

截至2022年6月末，錦州銀行資產總額為8265.52億元，較上年末減少2.7%。資產質量方面，截至2022年6月末，錦州銀行不良貸款率2.87%，較上年末增加0.12個百分點;撥備覆蓋率177.67%，較上年末增加10.85個百分點。截至2022年6月末，錦州銀行的不良貸款規模及不良貸款率仍處于增長狀態。時隔幾年，錦州銀行再次進行改革重組。2023年2月，錦州銀行發布重大財務重組公告，內容顯示中國境內主要股東擬對錦州銀行股份有限公司實施一攬子財務重組交易。

2021年山西銀行以新設或吸收合并的模式，整合省內規模較小、資質較弱的機構，實現了“抱團取暖”。財報顯示，截至2022年末，山西銀行總資產突破3200億元大關，達到3206.87億元，比年初增長8.26%。

2022年，山西銀行實現營業收入31.01億元，實現凈利潤3.92億元。而根據山西銀行2021年年報顯示，2021年，山西銀行實現營業收入27.05億元，實現凈利潤-46.73億元。山西銀行在2022年實現了由虧轉盈。

資產質量方面，截至2022年末，山西銀行不良貸款率2.33%，2021年該數據為3.29%；撥備覆蓋率161.56%，2021年該數據為151.14%。根據山西銀保監會發布的數據顯示，山西省2022年不良貸款率為1.6%。由此可見，山西銀行不良率仍偏高。

對于中小銀行而言，超出經營能力范圍的異地展業和盲目擴張，是導致風險累積的一大主因。當前，區域性中小銀行仍面臨著一定的經營壓力。（WEMONEY研究室 姜林燕/文)